۲۶۳ سوپرگزارش تابستانی؛ کدام نمادها ترکاندند؟

به گزارش نبض بورس، بررسی سوپرگزارش‌های فصل تابستان ۱۴۰۵ نشان می‌دهد ۲۶۳ نماد بورسی و فرابورسی با انتشار گزارش‌های خود در کدال، افزایش EPS دوازده‌ماهه را نسبت به رقم قبلی ثبت کرده‌اند. میانگین رشد EPS این نمادها حدود ۷۷٫۲ درصد بوده و در این میان، نماد وکبهمن با رشد ۸۵۰ درصدی در صدر فهرست قرار گرفته است. اما کدام نمادها بیشترین رشد را تجربه کردند و EPS کدام شرکت‌ها به بالاترین سطح رسید؟

سوپرگزارش‌های تابستان ۱۴۰۵؛ رشد EPS در ۲۶۳ نماد

بررسی داده‌های مربوط به سوپرگزارش‌های تابستان ۱۴۰۵ نشان می‌دهد در مجموع ۲۶۳ نماد در بازه زمانی ۷ مهر تا ۱۷ آبان ۱۴۰۵ گزارش‌های مورد بررسی را منتشر کرده‌اند.

در تمامی این نمادها، EPS دوازده‌ماهه جدید نسبت به رقم قبلی افزایش داشته است. میانگین رشد EPS در این مجموعه حدود ۷۷٫۲ درصد و میانه رشد نیز ۵۴ درصد بوده است.

تفاوت میان میانگین و میانه نشان می‌دهد چند رشد بسیار بزرگ، میانگین کل را تحت تأثیر قرار داده‌اند. به همین دلیل، میانه ۵۴ درصد می‌تواند تصویر متعادل‌تری از وضعیت عمومی این مجموعه ارائه کند.

البته افزایش EPS لزوماً به معنای سودده شدن همه شرکت‌ها نیست؛ چراکه در روش محاسبه این داده‌ها، کاهش زیان نیز به‌عنوان تغییر مثبت در نظر گرفته شده است.

۱۰ نماد با بیشترین رشد EPS در تابستان ۱۴۰۵

در میان ۲۶۳ نماد بررسی‌شده، وکبهمن با رشد ۸۵۰ درصدی EPS در جایگاه نخست قرار گرفته است. پس از آن، وصنا با رشد ۴۶۷ درصدی و کوثر با رشد ۴۱۵٫۱ درصدی در رتبه‌های بعدی قرار دارند.

نکته قابل توجه در این جدول، رشد بیش از ۳۰۰ درصدی EPS در هشت نماد است. وکبهمن با فاصله قابل توجهی نسبت به سایر شرکت‌ها در رتبه نخست قرار دارد و وصنا و کوثر نیز در جایگاه‌های دوم و سوم دیده می‌شوند.

کدام شرکت‌ها بالاترین EPS جدید را دارند؟

درصد رشد به‌تنهایی معیار مناسبی برای مقایسه سطح EPS شرکت‌ها نیست. ممکن است شرکتی رشد بالایی را از یک مبنای کوچک ثبت کرده باشد، اما EPS نهایی آن همچنان پایین‌تر از شرکت‌هایی باشد که رشد کمتری داشته‌اند.

بررسی سطح EPS جدید نشان می‌دهد دشیری با رقم ۸۸ هزار و ۳۰۱ ریال در صدر این فهرست قرار گرفته است. سباقر و چخزر نیز به‌ترتیب در رتبه‌های دوم و سوم هستند.

این مقایسه نشان می‌دهد بالاترین EPS جدید الزاماً متعلق به نمادهایی نیست که بیشترین درصد رشد را تجربه کرده‌اند. برای مثال، وکبهمن با رشد ۸۵۰ درصدی در صدر جدول رشد قرار دارد، اما در فهرست ۱۰ نماد دارای بالاترین EPS جدید دیده نمی‌شود.

کدام صنایع بیشترین تعداد سوپرگزارش را داشتند؟

بررسی ترکیب صنایع نشان می‌دهد گروه مواد و محصولات دارویی با ۳۸ نماد، بیشترین تعداد سوپرگزارش را در میان صنایع مورد بررسی به خود اختصاص داده است. پس از آن، فلزات اساسی با ۲۹ نماد و بیمه و صندوق بازنشستگی به‌جز تأمین اجتماعی با ۲۰ نماد قرار دارند.

تعداد بالاتر گزارش‌ها در یک صنعت لزوماً به معنای رشد بیشتر EPS در آن صنعت نیست. برای مقایسه بهتر عملکرد گروه‌ها، میانه درصد رشد نیز باید در نظر گرفته شود.

مقایسه رشد EPS در صنایع پرتعداد

در میان صنایع پرتعداد، گروه خودرو و ساخت قطعات با میانه رشد ۸۷ درصدی در جایگاه نخست قرار می‌گیرد. پس از آن، فرآورده‌های نفتی با میانه ۶۷ درصد و فلزات اساسی با میانه ۶۶ درصد قرار دارند.

بر اساس این مقایسه، خودرویی‌ها در میان صنایع پرتعداد بیشترین میانه رشد EPS را ثبت کرده‌اند. البته در گروه‌های کم‌تعداد نیز میانه‌های بالاتری دیده می‌شود؛ برای نمونه، خدمات فنی و مهندسی با دو نماد میانه رشد ۱۳۶ درصدی و انبوه‌سازی با سه نماد میانه رشد ۱۱۵ درصدی داشته‌اند. بنابراین مقایسه این گروه‌ها با صنایع دارای تعداد نماد بیشتر باید با احتیاط انجام شود.

رشد EPS در بیشتر نمادها در چه محدوده‌ای بود؟

توزیع درصد رشد EPS در ۲۶۳ نماد نشان می‌دهد بخش عمده شرکت‌ها رشد کمتر از ۱۰۰ درصد را تجربه کرده‌اند.

از مجموع نمادهای بررسی‌شده:

• ۱۱۱ نماد رشد ۳۰ تا ۴۹ درصدی داشته‌اند.

• ۱۰۴ نماد رشد ۵۰ تا ۹۹ درصدی ثبت کرده‌اند.

• ۴۸ نماد رشد ۱۰۰ درصد و بیشتر داشته‌اند.

• در این میان، ۱۳ نماد رشد حداقل ۲۰۰ درصدی و هشت نماد رشد حداقل ۳۰۰ درصدی را تجربه کرده‌اند.

به این ترتیب، حدود ۸۱٫۷ درصد نمادها رشد کمتر از ۱۰۰ درصد داشته‌اند و سهم نمادهای دارای رشد حداقل ۱۰۰ درصدی حدود ۱۸٫۳ درصد بوده است.

جمع‌بندی سوپرگزارش‌های تابستان ۱۴۰۵

بررسی ۲۶۳ سوپرگزارش تابستان ۱۴۰۵ نشان می‌دهد EPS دوازده‌ماهه جدید در تمام نمادهای این مجموعه نسبت به رقم قبلی افزایش داشته است. میانگین رشد حدود ۷۷٫۲ درصد و میانه رشد ۵۴ درصد بوده است.

وکبهمن با رشد ۸۵۰ درصدی بیشترین افزایش EPS را ثبت کرده و وصنا و کوثر در رتبه‌های بعدی قرار گرفته‌اند. از سوی دیگر، دشیری با EPS جدید ۸۸ هزار و ۳۰۱ ریالی، بالاترین سطح EPS را در میان نمادهای بررسی‌شده داشته است.

در مقایسه صنایع پرتعداد نیز گروه خودرو و ساخت قطعات با میانه رشد ۸۷ درصدی در صدر قرار گرفته است. با این حال، برای ارزیابی دقیق وضعیت بنیادی شرکت‌ها، بررسی سایر متغیرها از جمله درآمد عملیاتی، حاشیه سود، جریان نقدی و کیفیت سود نیز ضروری است؛ اطلاعاتی که در داده‌های حاضر وجود ندارد.

توضیح روش محاسبه و دامنه داده‌ها: EPS دوازده‌ماهه از گزارش تجمعی دوره جاری، سال مالی قبل و دوره مشابه سال قبل استخراج شده است. هر دو رقم EPS قبلی و جدید با سرمایه مندرج در تازه‌ترین گزارش محاسبه شده‌اند؛ بنابراین افزایش سرمایه به‌تنهایی باعث افت سطح EPS در مقایسه نمی‌شود. کاهش زیان نیز در این روش به‌عنوان تغییر مثبت در نظر گرفته شده است. شرکت‌هایی که سال مالی آن‌ها با فصل تقویمی همخوانی ندارد، در این مجموعه قرار نگرفته‌اند. واحد ارقام EPS در این گزارش ریال به‌ازای هر سهم است.